2026年4月10日，科达制造发布《关于科达制造股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书》。本次交易方案由发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金两部分组成。
发行股份及支付现金购买资产方面，公司拟向森大公司等24名交易对方购买特福国际51.55%股权，交易完成后将持有其100%股权。发行股份种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元，上市地点为上交所。发行价格为10.80元/股，特福国际51.55%股份最终交易价格为747,475.00万元，其中股份对价5,380,512,070.00元，现金对价2,094,237,930.00元。发行股份数量为498,195,551股。部分交易对方认购股份锁定期为36个月，部分为12个月。
募集配套资金方面，公司拟向不超过35名符合条件的特定对象发行股份，总额不超过以发行股份方式购买资产交易价格的100%，发行股份数量不超过发行股份及支付现金购买资产完成后总股本的30%。发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%，锁定期为6个月。募集资金将用于支付交易现金对价、中介机构费用及补充流动资金。
业绩承诺方面，业绩承诺方承诺标的公司在2026年度、2027年度及2028年度累计承诺净利润不低于492,000万元。
