2026年05月27日，龙芯中科发布2026年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告。
发行背景方面，集成电路产业链自主可控需求迫切，我国CPU行业受海外企业影响，自主研发高性能通用处理器至关重要；下游高性能CPU、GPU芯片市场前景广阔，桌面及服务器领域需求增长，GPU应用场景拓展；本次发行符合公司发展战略，可增强资金实力等。
发行目的包括突破关键核心技术，构建安全可控信息技术体系；推进新一代信息化芯片产业化，提升产品竞争力；进行前瞻性研发布局，构筑技术壁垒；补充流动资金。
发行证券方面，本次发行股票为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元。发行必要一是满足募投项目资金需求，二是向特定对象发行股票是现阶段最佳融资方式。
发行对象不超过35名，选择范围、数量和标准均适当。发行定价采取竞价方式，定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%，方法和程序合理。
发行方式可行，符合《证券法》《注册管理办法》等规定，发行程序合法合规。发行方案公平合理，符合全体股东利益。
本次发行可能摊薄即期回报，公司测算不同假设下对主要财务指标的影响，并提示风险。募投项目围绕主营业务，公司在人员、技术、市场等方面有储备。公司拟采取加强资金监管、加快资金使用进度等措施填补回报，控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员作出相关承诺。
