高盛于最新出具的报告中表示，AI相关应用的研发进程将加速，并带动高规格消费性电子产品的需求走强，边缘运算及游戏等相关题材成为市场焦点。同时AWS/Google的新一代ASIC AI服务器的需求扩大，相关供应链有望因此受惠，其中点赞金像电（2368）、台光电（2383）、台耀（6274）、台达电（2308）维持“买进”的评等。
在ASIC AI部分，高盛指出，目前ASIC AI 服务器主要采用最高阶CCL，其 PCB/CCL需求2025年将成长至约7.5亿美元/16亿美元以上，并且在Deepseek 推出之后，AI 服务器硬体需求的不确定性风险相当高，因此，ASIC AI服务器供需由云端服务业者（CSP）与最终客户直接决定，相对而言供过于求的风险较小。
高盛指出，RTX游戏GPU能够作为训练Deepseek模型的关键运算 IC，意味着 RTX GPU关键零组件供应商将有可能迎来更强劲的需求增长，特别是在关税与运算 IC 出口管制的担忧之下。因此，对于中国云端服务业者（CSP）而言，使用RTX GPU来训练 Deepseek 模型将是一项合理解决方案。
边缘运算方面，高盛指出金像电将是主要受益者，做为高阶PC与智能型手机的关键主板CCL/PCB材料供应商，于高阶 PC/智能型手机的HDI CCL市场占比将超过70%，因此，AI应用的导入带动边缘装置规格提升，金像电在 HDI CCL 相关业务的需求有机会稳健成长。
而游戏方面，高盛认为景硕（3189）的受惠程度最高，其中主要由于游戏GPU载板的升级幅度可观，英伟达RTX-50系列相较RTX-40系列，在 ABF 载板使用量上提升超过60%，而景硕在游戏产业的营收比重较高，后续有望因此受惠。
