2026年03月03日，吉林奥来德光电材料股份有限公司发布《北京德恒律师事务所关于吉林奥来德光电材料股份有限公司2025年度向特定对象发行股票之发行过程及认购对象合规性的专项法律意见》。
本次发行已获发行人董事会和股东大会批准与授权。2025年4月16日，发行人召开第五届董事会第十一次会议，提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜；5月22日，2024年年度股东大会审议通过该议案。其后，董事会多次审议通过本次发行相关议案。2026年1月21日，发行申请获上交所受理，1月26日通过上交所审核并向中国证监会提交注册，2月3日获证监会同意注册批复。
发行过程方面，2025年12月23日，主承销商向79名特定对象发送《认购邀请书》等文件。12月26日9:00 - 12:00，15名投资者参与认购并提交符合规定的《申购报价单》。发行价格确定为22.70元/股，原拟发行13203176股，募集资金299712095.20元；后调减募集资金总额至不超过27571.21万元，发行数量相应调整为12145907股。
最终发行对象确定为财通基金管理有限公司等9名投资者。2026年2月24日，发行人与主承销商向获配对象发出《缴款通知书》，获配对象签署《股份认购协议》并足额缴款。2月26日，主承销商收到认购资金275712088.90元；2月27日，主承销商划转扣除承销保荐费后的募集资金，发行人实际发行12145907股，募集资金净额270648230.51元。
发行对象方面，9名投资者均符合投资者适当性要求，涉及私募投资基金和私募资产管理计划的获配对象均已完成备案，发行对象与公司及相关人员无关联关系，认购资金来源信息披露真实、准确、完整。
律师认为，发行人本次发行已取得必要批准与授权，相关法律文件合法有效，发行过程及结果符合规定。截至法律意见出具日，发行人尚需办理股份登记、上市及工商变更登记等手续，并履行信息披露义务。
