2026年4月19日，山东国瓷功能材料股份有限公司发布2025年度内部自我控制评价报告。
报告指出，建立健全和实施内部控制、评价其有效性并披露报告是董事会责任，经理层负责日常运行。公司内控目标是保证经营合法合规、资产安全等，但因固有局限仅能提供合理保证。
评价结论显示，截至2025年12月31日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已在所有重大方面保持有效财务报告内部控制；未发现非财务报告内部控制重大缺陷。且自评价基准日至报告发出日，未发生实质性影响内部控制有效性评价结论的因素。
评价范围涵盖公司及子公司，资产和营收占比均达100%，涉及公司治理、组织架构等业务和事项，重点关注资金管理等多个高风险领域。内部环境方面，公司在治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任和企业文化等方面不断完善；风险评估上，建立相关制度，全面规范风险管理；控制活动涉及会计系统、资金活动等多方面；信息与沟通建立了完善渠道，保障信息安全和系统稳定运行；内部审计与监督由审计委员会和审计部负责，对内部控制有效性进行监督和评价。
公司依据企业内部控制规范体系等开展评价工作，制定了财务报告和非财务报告内部控制缺陷认定标准。报告期内，公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷。此外，报告期内未发生与内部控制相关的重大事项。
