2026年3月28日，川发龙蟒发布《内部审计管理办法》。该办法依据相关法律法规和公司章程制定，适用于公司各部门及全资、控股公司，对具有重大影响的参股公司履行必要程序后可参照执行。
公司设立内部审计机构，在党委、董事会领导和主要负责人分管下工作，接受审计委员会监督指导。内审机构需配备不少于两名专职人员，负责人应具备相关工作背景，审计委员会参与其考核。内部审计遵循独立性、客观性、公正性和保密性原则。
内审机构职责包括对内部控制、财务收支等进行检查评估，协助建立反舞弊机制等。其权限涵盖要求报送资料、检查文件实物、制止违法违规行为等。审计工作以业务环节为基础，遵循规范闭环流程开展，涵盖公司经营活动各业务环节。
审计委员会负责监督评估内审机构工作，督导内部控制检查和评价。内审机构发现内部控制缺陷需督促整改，重大缺陷或风险应及时报告。此外，办法还对审计整改与责任追究作出规定，明确被审计对象和审计人员违规的处理措施。
